2026—2027学年FAFSA不只询问收入。许多家庭容易在资产部分犯本可避免的错误：填入不应申报的退休账户、漏掉学生持有的投资、误解529计划，或错误填写企业和房地产的价值。
关键是按照FAFSA说明，以签署表格当天的情况申报。它问的不是去年的资产，也不是预计下学期会有多少，而通常是提交申请时的当前价值。
如果还在为父母或配偶设置访问权限，请阅读2026—2027学年FAFSA填报参与者邀请指南。如果计划借款读研究生，请参阅2026年Grad PLUS贷款终止指南。
什么是FAFSA资产
FAFSA资产是可能影响学生资助指数（Student Aid Index，SAI）的财务资源。收入通常比资产更重要，但资产仍可能减少基于经济需求的资助，尤其是退休账户以外资金较多的家庭。
FAFSA可能询问：
- 现金；
- 储蓄账户余额；
- 支票账户余额；
- 投资；
- 自住房以外的房地产；
- 按要求需要申报的企业或农场净值；
- 教育储蓄账户，包括某些529计划。
它通常不会要求把所有值钱的东西都填进去。汽车、家具、衣物和个人物品，不属于FAFSA所说的投资。
通常需要计入的资产
当FAFSA询问投资或当前余额时，下列资产通常需要申报。
| 资产 | 通常计入吗？ | 说明 |
|---|---|---|
| 支票和储蓄账户 | 是 | 使用提交时的当前余额。 |
| 应税券商账户 | 是 | 股票、ETF、共同基金、债券、加密货币及账户现金都可能计入。 |
| 定期存单和国库券 | 是 | 申报当前价值，而不只是所得利息。 |
| 出租房产 | 是 | 申报净值，即市值减去以该房产担保的债务。 |
| 第二套住房 | 是 | 度假屋不是主要住所。 |
| UGMA/UTMA账户 | 是 | 若归学生所有，通常视为学生资产。 |
| 父母为受抚养学生持有的529计划 | 是 | 通常作为父母资产申报。 |
| 信托基金 | 通常是 | 具体情况很重要，需遵循FAFSA说明及信托条款。 |
| 企业或农场净值 | 有时是 | 取决于现行FAFSA规则和豁免。 |
如情况特殊，应以表格及帮助说明为准。
通常不计入的资产
家庭的几类主要资产通常不需要申报。
| 资产 | 通常计入吗？ | 说明 |
|---|---|---|
| 主要自住房净值 | 否 | FAFSA通常不计入家庭居住的房屋。 |
| 401(k)、403(b)、IRA、Roth IRA | 否 | 退休账户通常不作为资产计入。 |
| 养老金权益价值 | 否 | 不要把其现值作为投资申报。 |
| 人寿保险现金价值 | 通常不计入 | 按对应年度的FAFSA说明操作。 |
| 私人车辆 | 否 | 汽车是个人财物，不是FAFSA投资。 |
| 家具和个人物品 | 否 | 个人财物不计入。 |
这也带来一个常见规划问题：退休账户内的资金，与应税券商账户里的资金，通常受到非常不同的处理。但仅为获得资助而转移资金，可能产生税费、罚金，并牺牲流动性。
529计划如何申报
对于受抚养学生，父母持有的529计划通常作为父母资产申报。这往往比算作学生资产更有利，因为资助计算通常对父母资产采用较低的计入比例。
常见情况包括：
- 父母为学生持有529：通常是父母资产。
- 受抚养学生自己持有529：FAFSA通常仍按父母资产处理。
- 祖父母持有529：简化版FAFSA已改变相关处理方式，但仍应仔细核实所有权和提款。
- 为兄弟姐妹设立的529：父母为其他孩子持有的账户，也应按照现行说明仔细检查。
具体申报方式取决于账户所有人和受益人等细节。填表时请使用FAFSA帮助文字，以及StudentAid.gov的现行说明。
学生资产与父母资产
资产归谁所有非常重要。学生名下的应税券商账户，不等同于父母持有的账户。在资助公式中，学生资产通常会被计入更高的比例。
例如：
- 一名高三学生在未成年人托管券商账户中有1.5万美元，对资助的影响可能比同样金额放在父母账户中更大。
- 学生暑期工资留在支票账户里，可能在提交FAFSA当天被算作学生现金资产。
- 父母的应急储蓄可能计入，但通常先扣除允许的豁免额，再按较低的实际比例计算。
不要随意改变账户所有权。托管账户资产在法律上通常属于孩子，为获得资助而转移这些资产，可能引发税务、法律或伦理问题。
房地产与企业如何估值
对于主要自住房以外的房地产，FAFSA资产价值通常指净值：
当前市值 − 该资产对应的债务
如果一处出租房市值30万美元，以该房产担保的房贷余额为22万美元，净值就是8万美元。
企业和农场的申报可能更复杂。简化版FAFSA调整了部分过去对小企业和家庭农场的处理方式，因此持有较高企业或农场价值的家庭，应认真阅读最新说明。合理估算通常比留空好，但估算必须以真实的资产、债务和市场价值为依据。
常见资产申报错误
最常见的错误包括：
- 把退休账户当作投资申报；
- 申报主要自住房净值；
- 漏掉学生持有的券商账户或托管账户；
- 使用去年余额，而不是当前余额；
- 申报房地产总值，而不是净值；
- 认为529计划不会被看到；
- 邀请了错误的填报参与者，随后重复录入信息。
提交后发现错误，可能仍可更正FAFSA。但更好的做法是放慢速度，第一次就把资产部分填对。
要点总结
填写2026—2027学年FAFSA时，按当前价值申报表格要求的资产，不要填入明确排除的资产。支票账户、储蓄、应税投资、出租房和许多529计划都可能影响资助；主要自住房净值和退休账户通常不计入。
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资料来源
- Federal Student Aid：FAFSA表格及帮助资源：https://studentaid.gov/h/apply-for-aid/fafsa
- Federal Student Aid：2026—2027学年FAFSA信息：https://studentaid.gov/
- 美国教育部：《联邦学生资助手册》：https://fsapartners.ed.gov/knowledge-center/fsa-handbook