Sí, ambos cónyuges pueden tener su propia HSA en 2026. De hecho, una HSA siempre es individual: no existen HSA conjuntas, ni siquiera para matrimonios.
La cuestión más compleja es cuánto pueden aportar entre los dos. Depende de la cobertura HDHP de cada uno, de si alguno tiene cobertura familiar, de las aportaciones de la empresa y de si alguno tiene 55 años o más.
Los límites básicos están en Límites de aportación a la HSA en 2026.
Límites HSA de 2026
| Tipo de cobertura | Límite de 2026 |
|---|---|
| HDHP individual | 4.400 $ |
| HDHP familiar | 8.750 $ |
| Suplemento desde los 55 años | 1.000 $ por cónyuge elegible |
Las aportaciones de la empresa cuentan para estos límites.
Caso 1: cada cónyuge tiene un HDHP individual separado
Si ambos tienen cobertura individual compatible con HSA y ninguno cuenta con cobertura familiar, cada uno normalmente puede aportar hasta el límite individual a su propia cuenta.
Ejemplo: Alex y Sam tienen sendos HDHP individuales a través de empresas distintas. Cada uno puede aportar hasta 4.400 $ a su HSA, es decir, 8.800 $ en conjunto si no hay aportaciones empresariales.
Es algo más que el límite familiar, pero solo si ambos tienen realmente cobertura individual.
Caso 2: uno tiene cobertura HDHP familiar
Si cualquiera de los dos tiene cobertura familiar, el matrimonio normalmente comparte el límite familiar de la HSA: 8.750 $ en 2026.
Pueden repartirlo entre sus cuentas como elijan, salvo que acuerden otra cosa o que circunstancias concretas exijan una distribución distinta.
Ejemplo: Priya tiene un HDHP familiar que incluye a Jordan. Comparten un límite de 8.750 $. Podrían ingresarlo todo en la HSA de Priya, repartirlo al 50 % o destinar la mayor parte a la de Jordan si ofrece mejores inversiones.
Caso 3: ambos tienen 55 años o más
La aportación adicional pertenece individualmente a cada cónyuge elegible. Ninguno puede ingresar el suplemento del otro en su propia HSA.
Ejemplo: Chris y Dana tienen 56 años y cobertura familiar. El límite básico es de 8.750 $. Chris puede añadir 1.000 $ a su HSA, y Dana otros 1.000 $ a la suya.
En conjunto podrían aportar 10.750 $, pero cada uno necesita su propia cuenta para recibir su suplemento.
Caso 4: uno tiene una FSA de uso general
Una FSA sanitaria de uso general puede impedir aportar a una HSA, incluso al otro cónyuge, porque puede reembolsar gastos médicos del empleado, su pareja y sus dependientes.
Es un error frecuente durante la inscripción anual en las prestaciones. Si uno elige una FSA general y el otro espera aportar a una HSA, comprueben antes la compatibilidad.
Una FSA limitada a gastos dentales y visuales puede ser compatible, según el diseño del plan.
Caso 5: uno se inscribe en Medicare
Inscribirse en Medicare normalmente impide que esa persona siga aportando a una HSA. No necesariamente impide al otro cónyuge aportar si mantiene su elegibilidad.
Ejemplo: Pat está en Medicare y no puede aportar a una HSA. Su cónyuge Lee tiene 60 años, cobertura HDHP familiar compatible y no está en Medicare. Lee podría seguir aportando conforme a su propia elegibilidad, incluido su suplemento.
Cómo elegir a qué HSA aportar
Si ambos pueden aportar, comparen:
- las opciones de inversión;
- las comisiones;
- el ahorro de impuestos sobre la nómina por aportar mediante la empresa;
- las aportaciones empresariales;
- la comodidad para pagar facturas médicas;
- si cada uno necesita una cuenta propia para el suplemento desde los 55 años.
Aportar mediante nómina suele tener una ventaja fiscal, pero un proveedor más barato puede ser mejor para invertir a largo plazo. Algunas parejas aportan por nómina y luego trasladan periódicamente los activos a su proveedor preferido.
Conclusión
Ambos cónyuges pueden tener una HSA en 2026, pero los límites dependen de la cobertura y la elegibilidad. El familiar es de 8.750 $, el individual de 4.400 $, y cada cónyuge elegible de 55 años o más dispone de 1.000 $ adicionales que deben ingresar en su propia HSA.
El principal riesgo es perder la elegibilidad sin querer por Medicare, una FSA general o una cobertura que no sea HDHP.
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